會計師助詐團 開22家人頭公司收贓

高雄市羣賦會計師事務所負責人鄭富明涉替詐騙集團設22家人頭公司，收受詐騙贓款，以假投資向25人騙走2500萬元，刑事局查獲鄭等36人送辦。記者李奕昕／翻攝

這是警方首次破獲會計師事務所替詐團開人頭公司案件。警方調查，詐團收購或以申設公司可節稅騙取人頭資料，透過經營會計師事務所的會計師四十歲鄭富明，以通訊、網路設備銷售等名義設立廿二家公司，鄭負責查覈資本額，由代辦業者卅六歲劉姓男子協辦設立登記等流程。

詐團用這些公司名義申辦銀行帳戶，以股票、博弈等假投資騙被害人匯款，去年一至八月向廿五人騙走二五○○萬元。警方查扣犯嫌手機發現，鄭開人頭公司每家收費一萬二千元，加上協助報稅等費用，每家賺五萬元，共獲利上百萬元。

刑事局偵一大隊過濾一六五反詐騙系統平臺資料，分析贓款集中特定公司戶，向財政部、經濟部、地方政府、銀行調閱資料鎖定羣賦，清查經手一百多家公司，其中廿二家涉詐。

警方本月七日會同財政部南區國稅局人員，在高雄、新北、臺中、宜蘭、屏東等縣市搜索羣賦兩處事務所及犯嫌住處，拘提鄭、劉及三名收取人頭仲介、十名員工、十九名人頭，另借詢因詐欺案在押的二名人頭。鄭稱經朋友介紹受託開公司，不知是詐欺；人頭多經濟狀況不佳，稱上網或透過朋友，以每月約一萬元賣資料。

警方查扣公司「大小章」、進銷項發票、僞造國稅局收件章、電腦、手機等，依詐欺、洗錢防制法、公司法、稅捐稽徵法、商業會計法送辦，檢方聲押鄭、劉，命其他人三至八萬元交保或請回，法院裁定鄭羈押，劉十五萬元交保。

刑事局表示，以往分析涉詐公司戶，常發現一人申請多家公司或同一公司頻繁更換負責人，還申請企業網路銀行，單筆約定轉帳額度高達五千萬元，顯見人頭公司戶問題嚴重，須加強查緝。